副業を始めると「社会保険はどうなる？」「税金は増える？」といった疑問が出てきますよね。会社員や主婦（主夫）、フリーランスなど、それぞれの立場で影響が異なります。本記事では、副業と社会保険・税金の関係を分かりやすく解説します！

① 副業と税金の関係

1. 副業の所得は「雑所得」or「事業所得」

副業で得た収入は、一般的に 「雑所得」 または 「事業所得」 に分類されます。

• 雑所得：小規模な副業（ブログ収入・せどり・投資・ハンドメイド販売など）
• 事業所得：継続的・安定的に行い、事業として認められる場合（個人事業主として活動）

ほとんどの会社員の副業は 雑所得 に該当しますが、事業性が認められると 事業所得 になり、経費計上の幅が広がります。

2. 副業の所得が20万円超なら確定申告が必要

会社員が副業で 年間20万円以上の所得（売上－経費）がある場合、確定申告が必要です。ただし、住民税の申告は20万円以下でも必要になるので要注意。

• 確定申告が必要なケース
  • 副業の所得が20万円超
  • フリーランスで副業している
  • 会社の年末調整だけでは控除しきれない場合（医療費控除など）
• 確定申告しなくてもよいケース
  • 副業の所得が20万円以下（住民税の申告は必要）

会社にバレたくない場合は、住民税の支払い方法を「自分で納付」にすることが重要です。

② 副業と社会保険の関係

1. 社会保険料が増えるのはどんなとき？

社会保険は、基本的に 「会社の給与」 に対してかかるものですが、副業によって影響を受けるケースもあります。

• 副業がアルバイトの場合
  副業先の給与が 月8.8万円以上（年収106万円以上）で、勤務時間が週20時間以上の条件を満たすと、 副業先でも社会保険に加入が必要 になります（※企業規模による）。
• フリーランス・個人事業主の副業の場合
  • 本業が会社員 → 副業収入には社会保険料はかからない
  • 本業がフリーランス（国民健康保険） → 副業の収入が増えると保険料も増える

2. 副業で「扶養」を外れるケース

配偶者の扶養内で働いている場合、副業の収入によって 扶養から外れる可能性 があります。

• 健康保険の扶養（130万円の壁）
  • 年間130万円を超えると、扶養を外れて 自分で社会保険に加入 する必要あり。
• 税制上の扶養（103万円の壁）
  • 年収が103万円を超えると、配偶者の 配偶者控除が受けられなくなる（※配偶者特別控除で段階的に減額）

パート・アルバイト＋副業の人は要注意！

③ 副業をするなら知っておきたいポイント

✅ 住民税で会社にバレないようにする

確定申告時に「住民税を自分で納付」を選択すると、副業分の住民税が本業の会社に通知されるのを防げます。

✅ 経費をしっかり計上する

副業でかかった費用（通信費、仕入れ代、PC代など）は経費として計上可能。事業所得なら青色申告も検討！

✅ 社会保険の加入条件を確認する

副業の働き方によっては社会保険加入が必要になるため、事前にルールを確認。

まとめ

副業をするなら、 税金・社会保険のポイントを押さえて、お得に賢く働くことが大切 です！

会社員やフリーランスの方は、「健康保険」と「国民健康保険（国保）」の違いを理解していますか？保険料や給付内容に大きな差があるため、知らないと損をする可能性も！

本記事では、両者の違いをわかりやすく解説し、「どっちが得なのか？」についても考えていきます。

1. 健康保険と国民健康保険（国保）の違い

健康保険と国保は、加入対象や保険料、受けられる給付が異なります。まずは、基本的な違いを確認しましょう。

加入対象の違い

つまり、会社員や公務員は「健康保険」に加入し、扶養に入れる家族は保険料がかかりません。一方、フリーランスや無職の人は「国保」に加入し、家族がいると全員分の保険料を支払う必要があります。

保険料の違い

会社員は、給与から健康保険料が天引きされ、会社が半分負担してくれます。一方、フリーランスや無職の人は、国保の保険料を全額自分で支払うことになります。そのため、国保は負担が大きくなりがちです。

給付の違い

特に大きな違いが「傷病手当金と出産手当金」です。
健康保険には、病気やケガで働けなくなった際に給与の約2/3が最長1年6カ月支給される「傷病手当金」がありますが、国保にはありません。

また、健康保険では産休中に給与の約2/3が支給される「出産手当金」がある一方、国保にはありません。出産育児一時金（出産時の費用補助）はどちらも受けられます。

2. どちらが得なのか？

✅ 会社員・公務員なら健康保険が圧倒的に有利！

• 会社が保険料を半分負担してくれる
• 扶養家族が無料で加入できる
• 傷病手当金・出産手当金がある

✅ フリーランス・無職なら国保に加入せざるを得ないが、工夫次第で負担を減らせる！

• 所得が低い場合は保険料の減免制度を活用する
• 配偶者が会社員なら扶養に入る選択肢も検討

例えば、フリーランスで配偶者が会社員の場合、配偶者の扶養に入ることで国保の保険料をゼロにできる可能性があります。また、国保は自治体によって減免制度が異なるため、居住地の制度をよく確認しましょう。

3. まとめ

✅ 健康保険は手厚い制度が多く、会社員・公務員に有利！
✅ 国保は負担が大きいが、減免制度を活用すると軽減可能！
✅ フリーランスや無職の人は「扶養に入る」「自治体の減免を調べる」などの対策が重要！

健康保険と国保の違いを知り、自分に合った賢い選択をしましょう！

確定申告が終わってホッとしていませんか？ しかし、申告が終わった後も気を抜かず、しっかり確認・準備しておくと、来年の申告が楽になり、節税のチャンスも逃しません！ 今回は「確定申告後にやるべきこと」をリスト形式でご紹介します。

① 住民税の通知を確認する

確定申告をすると、そのデータをもとに住民税が決まります。6月頃に「住民税決定通知書」が届くので、記載内容が正しいか確認しましょう。
特に副業をしている方は、「普通徴収（自分で納付）」になっているか確認を！ 間違って「特別徴収（会社の給与から天引き）」になっていると、会社に副業がバレる可能性があります。

✅ チェックポイント

• 住民税の金額が申告内容と合っているか
• 副業収入がある場合、「普通徴収」になっているか

② 国民健康保険料（または社会保険）の変動をチェック

確定申告の所得をもとに、国民健康保険料（国保）が計算されます。前年より所得が増えた場合、保険料も増えるので、通知が届いたら要確認！
また、会社員の方も「住民税額」が変わると、社会保険料に影響することがあるので注意しましょう。

✅ チェックポイント

• 国保の納付額が前年と比べてどう変わったか
• 会社員の場合、住民税の影響で社会保険料が変わるか

③ ふるさと納税の控除額を確認

ふるさと納税をしている場合、控除が適用されているか確認しましょう。「ワンストップ特例」を使わず確定申告で申告した方は、控除額が正しく反映されているかチェック！
また、今年のふるさと納税の上限額を計算し、早めに寄付を計画するとスムーズです。

✅ チェックポイント

• ふるさと納税の控除が反映されているか
• 今年の控除上限額を確認し、早めに寄付を計画

④ 払いすぎた税金の還付を確認

還付申告をした場合、税務署から振込があるので、申告時に指定した口座をチェックしましょう。還付されるまで通常1〜2ヶ月かかりますが、それ以上待っても振り込まれない場合は、税務署に問い合わせを。

✅ チェックポイント

• 還付金の振込が予定通りされたか
• 還付が遅れている場合は税務署に確認

⑤ 来年のために必要な書類を整理

「今年の確定申告、大変だった…」という人は、来年に向けて今から準備しておくのがおすすめです！
特に、領収書・経費の記録は1年分まとめてやると面倒なので、今から整理しておくと楽になります。

✅ チェックポイント

• 領収書を月ごとにファイリング・データ化
• 確定申告の控えを保管（e-Taxならデータ保存）
• 来年の申告に必要な書類をリスト化

⑥ 節税対策を見直す

今年の所得や税負担をもとに、来年の節税対策を検討しましょう！
たとえば、「所得が増えて税負担が大きくなった」なら、iDeCoや小規模企業共済を活用するのもアリ。

✅ チェックポイント

• iDeCoや小規模企業共済を使うべきか検討
• 経費の使い方を見直し、節税できるポイントを探す
• 控除を最大限活用する方法を確認

まとめ

確定申告後も、やるべきことは意外と多いですよね。でも、しっかり確認しておけば「税金を払いすぎた」「想定外の負担があった」という失敗を防ぐことができます。

✅ 今日からできるアクションリスト
☑ 住民税の通知を確認
☑ 健康保険料や社会保険の変動をチェック
☑ ふるさと納税の控除額を確認
☑ 還付金の振込をチェック
☑ 書類を整理し、来年の準備をスタート
☑ 節税対策を見直し、賢くお金を使う

これを機に、確定申告後の「お金のチェック習慣」を身につけてみてください！

「扶養」という言葉はよく聞きますが、税金の「扶養」と社会保険の「扶養」ではルールが違うことをご存じですか？
「103万円の壁」「130万円の壁」など、よく耳にする数字の意味を正しく理解して、損をしない働き方を考えましょう！

① 「扶養」には2種類ある！税金と社会保険の違い

「扶養」と一言で言っても、実は税金と社会保険では基準が違います。

この違いを理解しておかないと、思わぬ負担増になってしまうことがあります。

② 「103万円の壁」とは？（税金上の扶養）

「103万円の壁」とは、所得税の扶養控除が適用されるかどうかの境界線です。

103万円の内訳

• 給与収入 103万円 － 給与所得控除 55万円 ＝ 所得48万円（扶養控除の対象）

この範囲内なら、扶養されている人の所得税はかからず、扶養者（夫など）の税金も軽くなります。
ただし、住民税の「扶養控除」の基準は100万円なので、100万円を超えると住民税は発生します。

103万円を超えたらどうなる？

• 103万円～150万円の場合
  • 配偶者控除（38万円）が使えなくなるが、配偶者特別控除が段階的に適用されるため、大きな影響はない
• 150万円以上になると
  • 配偶者特別控除がなくなり、扶養者の税負担が増える

✅ ポイント
・103万円以内なら、扶養者の税金も安くなる
・103万円を超えても、150万円までは段階的に控除が減るため、そこまで気にしなくてOK

③ 「130万円の壁」とは？（社会保険上の扶養）

「130万円の壁」とは、社会保険の扶養から外れる基準です。
130万円を超えると、自分で健康保険料・年金を払う必要が出てきます。

130万円を超えたらどうなる？

✅ 会社員の扶養から外れ、自分で社会保険料を払う必要がある
✅ 国民健康保険＋国民年金に加入（フリーランスの場合）
✅ パート・アルバイトで一定の条件を満たせば、勤務先の社会保険に加入することも可能

例えば、130万円を超えてしまうと、月2万円～3万円の社会保険料が発生し、手取りが減る可能性があります。

④ 106万円の壁とは？（社会保険加入の新ルール）

実は、社会保険の壁にはもう一つ「106万円の壁」があります。

一定の条件を満たすと、106万円を超えた時点で社会保険に加入が必要になります。

✅ 対象者

• 従業員101人以上の会社に勤めている
• 週の労働時間が20時間以上
• 月収8.8万円（年収106万円）以上
• 学生ではない

この条件に該当する場合、130万円を超えなくても106万円を超えたら社会保険料を払う必要があります！

⑤ 結局、いくらまで働くのが得？

① 扶養のままでいたい場合

✅ 税金も社会保険も考えるなら「103万円以内」（社会保険も扶養なら「130万円以内」）

② もっと稼ぎたい場合（扶養を気にしない）

✅ 130万円 or 106万円を超えるなら、いっそフルタイムで働く方が得！
（社会保険料は増えるが、厚生年金のメリットもある）

⑥ まとめ：自分に合った「扶養」の選び方

✅ 「扶養内で働きたい」→ 103万円 or 130万円以内に抑える
✅ 「もう少し働きたい」→ 150万円以内なら税負担はそこまで増えない
✅ 「しっかり働きたい」→ 130万円を超えたらフルタイムで社会保険加入がベター

扶養のルールを正しく理解して、自分に合った働き方を選びましょう！

「税金が高すぎる…」そう思ったことはありませんか？ 実は、申請するだけで税金が安くなる「控除・減税制度」がたくさんあります。でも、知らなければ使えないのが税制度の難しいところ。今回は、使わないと損する代表的な控除・減税制度をまとめて紹介します！

1. 税金の控除・減税とは？ 基本をおさらい

まず、「税金が安くなる仕組み」には2種類あります。

✅ 所得控除：税金を計算する前の「課税所得」を減らせる（例：医療費控除、生命保険料控除）
✅ 税額控除：算出された税金から直接差し引ける（例：住宅ローン控除、ふるさと納税）

どちらも節税に役立ちますが、税額控除のほうが直接税金を引いてくれる分、効果が大きいです。

2. 代表的な控除・減税制度一覧（知らないと損！）

① 医療費控除（年間10万円以上の医療費で税金が戻る！）

適用条件

• 1年間の医療費が10万円以上（または総所得の5％以上）
• 健康保険の適用外の治療や市販薬も対象

お得ポイント

• 例えば年間15万円の医療費がかかった場合、税率20％の人なら 1万円の税金が戻る！

注意点

• 確定申告が必要（会社員でも適用可）

② ふるさと納税（実質2,000円でお得な返礼品）

適用条件

• ふるさと納税をすると、寄付額から2,000円を引いた額が税金控除される
• 年収に応じて控除上限額あり（例：年収500万円なら約6万円まで）

お得ポイント

• お米や肉、日用品などが 実質2,000円でもらえる！

注意点

• ワンストップ特例を使わない場合は確定申告が必要

③ 住宅ローン控除（マイホーム購入で税金が最大13年間減額）

適用条件

• 住宅ローンを組んで家を購入した場合
• 一定の条件を満たす必要あり（新築・中古の条件あり）

お得ポイント

• 借入残高の0.7%が所得税・住民税から控除（最大13年間）

注意点

• 会社員でも 1年目は確定申告が必要（2年目以降は年末調整でOK）

④ 配偶者控除・扶養控除（家族を扶養していると節税できる）

適用条件

• 配偶者の年収が103万円以下なら「配偶者控除」適用（最大38万円控除）
• 配偶者の年収が201万円以下なら「配偶者特別控除」適用

お得ポイント

• 扶養家族が増えると、所得税と住民税の負担が軽くなる

注意点

• 配偶者の収入が103万円・201万円を超えると控除額が減る

⑤ iDeCo（個人型確定拠出年金）— 掛け金が全額所得控除

適用条件

• iDeCoに加入し、毎月積み立てを行う

お得ポイント

• 掛け金が 全額所得控除（例：年間12万円の積立で2.4万円の節税！）
• 運用益も 非課税 で増やせる

注意点

• 原則60歳まで引き出せない

⑥ NISA（投資の利益が非課税になる制度）

適用条件

• 2024年から新NISA開始（年間最大360万円投資可能）

お得ポイント

• 投資で得た利益が非課税！（通常は約20%の税金がかかる）

注意点

• 投資なので 元本割れのリスクあり

⑦ 生命保険料控除（保険料の一部が所得控除の対象）

適用条件

• 生命保険や介護保険に加入している

お得ポイント

• 最大12万円の所得控除（年間の保険料による）

注意点

• 控除額は保険の種類によって異なる

3. 知っておきたい「適用条件」や「落とし穴」

• 申請しないと適用されない控除も多い（特に確定申告が必要なもの）
• 所得が一定以上あると控除額が減るケースもある（例：配偶者控除）
• 控除の組み合わせ次第で節税額が変わる

4. 実際にいくら得するのかシミュレーション

例えば、年収500万円の人が以下の控除を利用すると…

✅ ふるさと納税（6万円） → 5万8,000円の税金が減る
✅ iDeCo（年間12万円） → 2万4,000円の節税
✅ 医療費控除（年間15万円） → 1万円の税金が戻る

💡 合計9万2,000円の節税に！

まとめ：知らなきゃ損！控除・減税制度は活用しよう

税金の控除・減税制度をうまく活用すれば、年間数万円〜10万円以上の節税も可能！
ただし、確定申告が必要なものも多いので、「自分に使える制度はどれか？」をチェックして、申請を忘れないようにしましょう。

健康保険は、日本に住むすべての人が加入する重要な制度です。しかし、「毎月保険料を払っているけど、具体的にどういう仕組みなの？」と思っている方も多いのではないでしょうか。この記事では、健康保険の基本から、お得な活用法まで分かりやすく解説します！

1. 健康保険とは？

健康保険は、病気やケガをしたときに医療費の一部を負担してもらえる公的制度です。日本では「国民皆保険制度」によって、基本的にすべての人が何らかの健康保険に加入しています。

健康保険には主に以下の2種類があります。

• 会社員・公務員が加入 → 「健康保険（協会けんぽ・組合健保）」
• 自営業者・フリーランスが加入 → 「国民健康保険」

それぞれの違いを簡単に説明すると、会社員の場合は勤務先と折半で保険料を支払い、加入者本人の負担が軽くなるメリットがあります。一方、国民健康保険は全額自己負担となるため、保険料が高くなりやすいです。

2. どれくらい医療費が安くなる？

通常、病院の窓口で支払う医療費は 「3割負担」 です。これは、健康保険によって残りの7割を国が負担してくれているためです。

例えば、10,000円の診察・治療費が発生した場合、自己負担額は 3,000円 だけで済みます。

また、会社員の場合は「傷病手当金」などの手当を受けられる可能性もあります（後述）。

3. 知らないと損！健康保険のお得な活用法

① 高額療養費制度を活用しよう！

大きな手術や長期入院などで医療費が高額になった場合、「高額療養費制度」を利用すれば自己負担額の上限を超えた分が戻ってくる可能性があります。

例えば、年収400万円の方なら、ひと月の自己負担額は最大87,430円までとなり、それ以上の医療費は払い戻しの対象になります。

⇒ 手続き方法:

1. 事前に「限度額適用認定証」を取得（病院での支払い時に活用）
2. 申請して払い戻しを受ける（支払い後でも申請可能）

② 傷病手当金で休業中も安心！

会社員が病気やケガで4日以上仕事を休んだ場合、「傷病手当金」を受け取れる可能性があります。

• 支給額: 1日あたり「標準報酬日額の2/3」
• 支給期間: 最長1年6か月

例えば、月収30万円の人なら、1日あたり約6,600円の手当が受け取れます。

⇒ 申請方法:

1. 医師の診断書を取得
2. 会社に申請書を提出（健康保険組合へ送付）

③ 扶養に入ると保険料ゼロ！

配偶者や親の健康保険の「扶養」に入ると、保険料を支払わずに医療保障を受けられるメリットがあります。

扶養に入れる条件:

• 年収が130万円未満（※被保険者が大企業の組合健保なら150万円未満のことも）
• パート・アルバイトで働いている人も対象

扶養内で働く場合、収入を超えないよう注意しましょう。

4. まとめ

健康保険は、ただ保険料を払うだけでなく、さまざまな制度を利用すれば医療費の負担を減らしたり、生活の支えにできる便利な仕組みです。

特に覚えておきたい3つの制度:
✅ 高額療養費制度 → 医療費が高額になったら申請
✅ 傷病手当金 → 仕事を休んだら手当をもらえる
✅ 扶養制度 → 収入が少ないなら保険料ゼロで加入

知らないと損することも多いので、ぜひ活用してみてください！

仕事中や通勤中にケガをしたとき、「健康保険と労災保険、どっちを使えばいいの？」と迷ったことはありませんか？ どちらも医療費をカバーしてくれる制度ですが、適用範囲や給付内容が異なります。この記事では、健康保険と労災保険の違いをわかりやすく解説します！

1. 健康保険と労災保険の基本的な違い

健康保険は 日常生活での病気やケガ に適用されるのに対し、労災保険は 仕事中や通勤中のケガや病気 に適用される点が大きな違いです。

2. 健康保険が適用されるケース

健康保険は、日常生活での病気やケガに対して適用されます。

✅ 適用される例

• 風邪やインフルエンザにかかった
• 自宅で転んでケガをした
• 交通事故に遭った（※加害者がいる場合は損害賠償と調整が必要）

✅ 給付例

• 医療費の自己負担が3割になる（70歳未満の場合）
• 傷病手当金（会社員のみ）：病気やケガで4日以上仕事を休むと、給与の約2/3を最長1年6か月間受け取れる

⚠ 業務中や通勤中のケガには健康保険は使えない！
仕事中や通勤中のケガは「労災保険」が適用されるため、健康保険証を使うことはできません。

3. 労災保険が適用されるケース

労災保険は、仕事中や通勤中に発生したケガや病気に適用されます。

✅ 適用される例

• 仕事中に転倒して骨折した
• 工場の機械で指をケガした
• 通勤途中で交通事故に遭った
• 長時間労働が原因でうつ病になった

✅ 給付例

• 治療費が全額補償（自己負担ゼロ）
• 休業補償給付（休業4日目以降、給与の8割相当が支給）
• 障害年金・遺族補償年金（重度の障害や死亡時の補償）

⚠ パート・アルバイトでも労災保険は適用！
雇用形態に関係なく、会社で働いていれば労災保険の対象になります。ただし、事業主（社長）やフリーランスは原則対象外です。

4. どっちを使えばいい？（判断のポイント）

健康保険と労災保険のどちらを使うべきか迷った場合は、次のように判断しましょう。

• 業務外の病気やケガ → 健康保険
• 仕事中・通勤中のケガや病気 → 労災保険

会社で働いている人が仕事中にケガをした場合、必ず労災保険を申請する必要があります。 会社側が「健康保険を使ってほしい」と言うこともありますが、それは誤りです。

5. 労災保険を申請する方法

労災保険の申請手続きは、基本的に会社が行います。

手順

1. 病院で労災指定の診療を受ける（労災指定病院なら窓口負担ゼロ）
2. 会社に「労災申請書類（様式5号）」を提出
3. 会社が労働基準監督署へ申請
4. 労災認定後、治療費や休業補償が支給される

✅ 注意点

• 会社が労災申請を拒否する場合は、労働基準監督署に相談可能
• 労災指定病院でなくても申請できるが、先に自己負担が発生する場合がある

6. まとめ（健康保険と労災保険の使い分け）

✅ 健康保険が適用されるケース
☑ 業務外の病気やケガ（風邪、家庭内のケガなど）
☑ 医療費の3割負担
☑ 会社員なら「傷病手当金」も受け取れる

✅ 労災保険が適用されるケース
☑ 仕事中・通勤中のケガや病気（転倒、事故、過労など）
☑ 治療費は全額補償（自己負担ゼロ）
☑ 休業補償給付で給与の8割相当が支給

仕事中のケガは健康保険ではなく、必ず労災保険を利用するようにしましょう！